Документы подтверждающие оплату квартиры для налогового вычета

Содержание
  1. Список документов для получения вычета с покупки жилья
  2. Перечень документов для вычета
  3. Документы на жилье
  4. Перечень документов для получения налогового вычета по ипотечным процентам
  5. Дополнительные документы
  6. Документы для налогового вычета при покупке квартиры
  7. Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры
  8. Возмещение налогового вычета у работодателя
  9. Перечень документов для 3-НДФЛ имущественного налогового вычета
  10. Нужно ли платежное поручение для налогового вычета
  11. #4 neket
  12. Какие платёжные документы представляются в налоговую инспекцию для оформления имущественного налогового вычета?
  13. Документы
  14. Расписка для налоговой об оплате за покупку жилья
  15. Расписка для налоговой
  16. Расписка для налоговой. Обязательные требования к составлению
  17. Расписка для налоговой. Утеря расписки
  18. Расписка для налоговой. Нюансы

Список документов для получения вычета с покупки жилья

Документы подтверждающие оплату квартиры для налогового вычета

Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета.

Для получения имущественного налогового вычета налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию. В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр.

Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа.

При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

Перечень документов для вычета

При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

  1. Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также стоимости недвижимости. Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.
  2. Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
  3. Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик официально работает в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
  4. Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.

Документы на жилье

В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

  1. Договор купли-продажи/долевого участия. В инспекцию предоставляется заверенная копия документа. Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна». Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки. Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями. Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика. Но иногда оплата производится со счета родственника или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.
  3. Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета). В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.
  4. Передаточный акт. Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи на вторичном рынке он составляется по желанию сторон.

Перечень документов для получения налогового вычета по ипотечным процентам

При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

  1. Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
  2. Справка о размере удержанных процентов. Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр.

Дополнительные документы

В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

  1. Заявление относительно порядка распределения долей между супругами при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
  2. Свидетельство о заключении брака в копии.
  3. Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.
  4. Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
  5. Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
  6. ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.
  7. Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку квартиры в новостройке (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.

Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений. Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/komplekt-dokumentov.html

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Документы подтверждающие оплату квартиры для налогового вычета

Приветствуем на helpguru.ru. Для покупки собственного жилья многие семьи оформляют ипотечные кредиты и выплачивают их на протяжении многих лет. Государство прикладывает все усилия, чтобы граждане могли приобретать квартиры, создает различные программы, выдает субсидии.

Одной из государственных программ является возврат налогового вычета при покупки жилого объекта в размере 13%. Для оформления данного вычета необходимо подготовить определенный пакет документов и пройти несколько этапов.

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры

Получение налогового вычета производится в конце года. Чтобы его оформить, налогоплательщику требуется пройти определенный алгоритм действий.

Необходимо заполнить налоговую декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. После чего нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы, и взять справку о доходах 2-НДФЛ. Данная справка берется за отработанный календарный год, в ней указывается начисленный и удержанный подоходный налог.

После этого потребуется собрать оригиналы и заверенные документы, которые подтвердят право на жилой объект, в данный пакет документов входят:

  • Если производилось строительство жилого дома или приобретение готового дома – свидетельство о государственной регистрации права на дом.
  • Если производилась покупка квартиры или комнаты – договор купли продажи на данную квартиру или комнату, или акт передачи в собственность или свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру или комнату.
  • Если под строительство дома покупался земельный участок, или под готовый дом – свидетельство о государственной регистрации права на купленный земельный участок и свидетельство о государственной регистрации права на построенный или купленный дом на данном земельном участке.
  • Если возврат оформляется с процентов, которые были уплачены за ипотечный кредит – кредитный договор, заключенный между налогоплательщиком и банком, график погашения ипотеки и выплату процентов за пользование кредитными денежным средствами.

После этого необходимо подготовить пакет заверенных ксерокопий платежных документов. В пакет документов входят:

  • Документы, которые подтвердят расходы заявителя на покупку жилого объекта, это могут быть квитанции, банковские выписки о переводе денег со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки о покупке строительных материалов.
  • Документы, которые подтвердят, что выплата процентов по кредиту производилась, это могут быть квитанции об оплате, если информация на них выгорела, то можно предоставить выписку с лицевого счета. Также возможно нужно будет предоставить банковскую справку.

Если жилой объект покупают супруги в браке в качестве совместной собственности, то необходимо предоставить дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры. Это свидетельство о регистрации брака и заявление на распределение размера вычета на обоих супругов.

Собранный пакет документов, в который вкладывается заявление о назначении выплаты налогового вычета, требуется принести в налоговые органы по месту регистрации налогоплательщика. Если в налоговой декларации исчислена сумма налога из бюджета, то вместе с декларацией потребуется подать дополнительное заявление на возврат НДФЛ по причине расходов на покупку жилой недвижимости.

Возмещение налогового вычета у работодателя

У налогоплательщика есть право на получение налогового вычета раньше окончания налогового периода. Для этого требуется подтвердить  в налоговых органах право на получение вычета, и обратиться к работодателю. Для этого заявителю требуется пройти определенный алгоритм действий:

  1. Составить заявление в произвольной форме в налоговые органы для получения уведомления, подтверждающего права на получение налогового вычета.
  2. Собрать документы для имущественного вычета при покупке квартиры, которые подтвердят право на получение данного вычета.
  3. Обратиться в налоговые органы и принести с собой пакет необходимых документов, которые подтвердят право на получение вычета, и приложить к ним заявление на выдачу уведомления.
  4. Спустя месяц после сдачи документов, необходимо будет получить уведомление о праве на получение данного вычета.
  5. С уведомлением обратиться к работодателю, оно является основанием для того, что подоходный налог не будет удержан с заработной платы налогового плательщика до окончания календарного года.

В налоговые органы подаются ксерокопии документов, но при себе требуется иметь оригиналы этих документов, так как у налогового инспектора есть право на проверку оригиналов и на сверку информации с ксерокопиями.

Перечень документов для 3-НДФЛ имущественного налогового вычета

Для оформления налогового имущественного вычета при покупке жилого объекта или уплате ипотечных процентов, в налоговые органы требуется собрать несколько пакетов документов. В первый пакет входят:

  • Заполненный оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
  • Паспорт или другой документ его заменяющий, дополнительно потребуются ксерокопии страницы с фотографией и с местом регистрации налогоплательщика.
  • Справка о доходах и выплаченных налогах по форме 2-НДФЛ, оформляется у работодателя. Если налогоплательщик за год работал на нескольких работах, то справки потребуются от всех работодателей.
  • Заявление установленного образца на получение налогового вычета, в нем указываются реквизиты банковского счета, на который будет производиться перечисление.
  • Оригинал и ксерокопия договора купли-продажи на жилой объект или договор о долевом участии.
  • Платежные документы, которые смогут подтвердить оплату приобретенного жилого имущества.
  • Свидетельство о государственной регистрации собственности, то есть выписка из ЕГРН. Если квартира покупалась по договору о долевом участии, то данную выписку можно не приносить.
  • Акт приема и передачи жилого объекта в собственность. Если покупка производилась по договору купли-продажи, то данный акт можно не приносить.

Если для покупки жилого объекта оформлялся ипотечный кредит, и налогоплательщик оформляет возврат процентов по данному кредиту, то налоговым органам понадобятся следующие документы:

  • Кредитный договор, заключенный между заявителем и банком.
  • Справка об удержанных процентах, она оформляется в банке, который занимался выдачей кредита. В некоторых случаях налоговая служба вправе запросить платежные документы, которые подтвердят факт оплаты кредита.

Если жилой объект приобретался супругами в качестве совместного имущества, то дополнительно необходимо иметь с собой свидетельство о регистрации брака и заявление на распределение долей.

При оформлении налогового вычета за ребенка, в налоговые органы приносится оригинал и ксерокопия свидетельства о рождении на ребенка и заявление на распределение долей, если родители также имеют доли в данном объекте.

Если налоговый вычет будет выплачиваться за самостоятельное строительство жилого дома, то необходимо приложить документы, которые подтвердят расходы на покупку строительных материалов и которые связаны с договором.

Если вычет оформляется за произведенный ремонт или отделку комнаты, или квартиры, то необходимо предоставить все документы, которые были связаны с договором.

Дополнительно в налоговые органы необходимо предоставлять ИНН, его также требуется указывать в налоговой декларации и банковские реквизиты, на которые будет производиться перечисление имущественного вычета. Банковский счет должен быть также указан в заявлении на назначение налогового вычета.

Чтобы процедура оформления происходила максимально быстро, и не было различных задержек при рассмотрении документов налоговыми сотрудниками, обращаться в налоговые органы необходимо с полным пакетом документов.

Вы можете задать вопрос в форме комментариев, стараемся отвечать всем.

Источник: https://helpguru.ru/dokumentyi-dlya-nalogovogo-vyicheta-pri-pokupke-kvartiryi

Нужно ли платежное поручение для налогового вычета

Документы подтверждающие оплату квартиры для налогового вычета

neket (25 Сентябрь 2013 — 10:02) писал:

#4 neket

итак правильный ответ

Вопрос: В январе 2011 г. я купила квартиру. Все документы на покупку по доверенности оформляла дочь.

Она же рассчитывалась за квартиру денежными средствами, которые я предварительно перевела на ее счет в банке. Свидетельство о госрегистрации права собственности на квартиру оформлено на меня.

Какие документы мне нужно представить в налоговый орган, чтобы получить имущественный налоговый вычет?

Шаблона такой доверенности ни у кого не найдется или че там писать вобще ??

Какие платёжные документы представляются в налоговую инспекцию для оформления имущественного налогового вычета?

Ответ:
Мне трудно что-то посоветовать, так при оформлении купли — продажи квартиры вас поставили в очень уязвимую ситуацию, когда ваши «партнёры» могут в любой момент отказаться от того, что средства вами за квартиру заплачены, аннулировать сделку и вы даже через суд ничего не сможете доказать. Ведь платёжных документов о передаче средств у вас действительно нет.

Акта о взаиморасчетах для Налоговой инспекции недостаточен, так как этот документ не относится к платежным документом, подтверждающим проведение расчёта. Так, в статье 220 Налогового Кодекса РФ (НК РФ) часть 2 от 05.08.2000 N 117-ФЗ о предоставляемых для получения налогового вычета платёжных документах по произведённым расходам говорится следующее:

Пункт 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

Подпункт 6) для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган:

— документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы ( квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы );

Подпункт 7) имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет, платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы ).

Пункт 1.

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
Подпункт 3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

А так как платёжный документ о безналичном перечислении средств прошедшей датой оформить нельзя, то Вам необходимо любым путём добиться от продавцов хотя бы получение квитанции к приходному кассовому ордеру . Этот документ они оформить могут.

Для усиления своей позиции в получении платёжного документа вам необходимо подключить агентство, оформлявшее сделку, уведомив их о том, что если платёжного документа вы не получите, то будите инициировать через суд возврат средств за оказание «недобросовестной» услуги.

И ещё как вариант, но по нему надо обязательно проконсультироваться с налоговым инспектором — возможно их устроит расписка на получение наличных денежных средств в счёт оплаты квартиры с печатью предприятия. Расписку можно отнести к другим документам (из подпункта 7 ст. 220 НК РФ).

Комментариев пока нет. Комментирование отключено

Документы

Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры нужно подтвердить факт ее оплаты. Если квартира куплена у фирмы (юридического лица), то оплату подтверждает платежка (при оплате по безналу) или чек кассовой техники или приходно-кассового ордера (при оплате наличными).

Если квартира куплена у человека (физического лица), то оплату подтверждает расписка, которую он должен выдать. Но что делать если этих документов нет? Как указывает налоговая служба достаточно того, что в договоре купли-продажи будет написано «все расчеты произведены полностью».

Подобная фраза в договоре подтверждает факт расчетов и оплаты квартиры покупателем.

Читайте так же:  Проверить долги по налогам по фамилии

Письмо Федеральной налоговой службы
от 22 мая 2013 г. NЕД-4-3/[email protected]
«О документальном подтверждении уплаты денежных средств при предоставлении имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц»

Федеральная налоговая служба по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц сообщает следующее.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 руб., а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 руб.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного данным подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

При расчетах между физическими лицами следует учесть, что в соответствии с положениями статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение обязательств подтверждается распиской в получении исполнения.

Вместе с тем если в текст договора включено положение о том, что на момент подписания договора расчеты между сторонами произведены полностью, то исполнение обязательств, в том числе факт уплаты денежных средств по договору, также можно считать подтвержденным.

Источник: https://carraji34.ru/nuzhno-li-platezhnoe-poruchenie-dlya-nalogovogo-vycheta/

Расписка для налоговой об оплате за покупку жилья

Документы подтверждающие оплату квартиры для налогового вычета

Расписка для налоговой  от физического лица (продавца квартиры) очень важный документ, ведь вы обязательно должны подтвердить свои расходы на покупку жилья.

И если часть денег или полный расчет вы осуществляли наличным путем, тогда единственным доказательством этого является расписка от продавца.

Статья обновлена 12.01.2020 г

Расписка для налоговой

Разберемся подробнее:

Важно понимать, что налоговый вычет предоставляется на сумму расходов на покупку жилого помещения(квартиры или комнаты) или жилого дома.

Налоговый вычет НЕ предоставляется с расходов на расходов на ремонт, отделочные работы, оплату мебели и бытовой техники.
Поэтому не нужно включать эти расходы в основной договор купли-продажи жилья.

Расписка для налоговой  о получении денег продавцом  не заверяется нотариусом,  но она имеет высшую юридическую силу, при условии, что она правильно составлена.

Общие требования к составлению расписки читайте здесь

Расписка для налоговой. Обязательные требования к составлению

Поговорим о требованиях к этому документу со стороны налоговой службы:

  • Расписка должна содержать полные персональные данные и реквизиты паспорта Покупателя и Продавца
  • Расписка должна быть индивидуальной, то есть в случае приобретения жилья в долевую собственность, от каждого Покупателя деньги принимаются отдельно и пишется своя расписка. Не обязательно, чтобы суммы были одинаковые, даже если в договоре не прописывалась цена долей. Таким образом, Покупатель,  оплативший в бюджет большую сумму налога, сможет получить больший возврат единовременно, конечно в рамках налогового вычета 2 000 000.0 рублей
  • Расписка должна быть «привязана» к договору купли-продажи. То есть в расписке должно быть обязательно помечено на основании какого документа передаются деньги. Если договор купли-продажи не имеет номера, укажите дату его составления.
    Важно, чтобы не была разногласий между датой расписки и сроками оплаты, прописанными в договоре купли-продажи.
  • Если за вас производил расчет другой человек (доверенное лицо) — необходимо приложить в пакет документов копию его доверенности, где прописаны полномочия произвести за вас оплату.

Расписка для налоговой. Утеря расписки

  • Если Вы утеряли расписку, не факт, что Продавец  Вам напишет еще одну! Но ведь налоговая не делает экспертизу почерка( но образец подписи продавца есть в договоре)
  • Не передавайте в налоговую оригинал, только копию! Но оригинал имейте для сверки
  • Если Вы передавали  Продавцу деньги не прописанные в договоре, понятное дело — эту расписку не нужно нести в налоговую. Продавца подведете, да и сами будете выглядеть не лучшим образом. К Вам  будут относиться с подозрением и другие документы будут перепроверять.
  • Если денежные средства за вас передавало доверенное лицо — то в доверенности  должны быть в обязательном порядке прописано это полномочие иначе налоговая не примет этот платеж, посчитав расходы не вашими. И обязательно приложите в пакет документов для налоговой копию доверенности с полномочиями на оплату!

Расписка для налоговой. Нюансы

  • Если Вы не сможете выбрать полностью налоговый вычет по этой покупке жилья — у Вас будет возможность добрать до 2 000 000 .0 руб за счет следующего приобретения жилья

Например: Вы с супругом купили квартиру за 3 000 000.0 рублей

  • Каждый из Вас может получить налоговый вычет с 1 500 000.0 рублей, то есть по 195 000.0,  а оставшуюся сумму в 65 000.0 получить при покупке следующей квартиры
  • Либо один из супругов получит вычет полностью с 2 000 0000 .0 , то есть 260 000.0,конечно при условии если от него по расписке принята такая или большая сумма.  А другой только с 1 000 000.0   —  130 000.00, а в следующей покупке добрать недостающее.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры ?

Какой налог с продажи квартиры?

Шаблон  и Как правильно составить расписку >>>

Занижение цены в договоре или завышение цены в договоре

Всегда рада разъяснить. Автор

P.S. Информация мною получена на семинаре для специалистов  20.05.2016 года и  02.06.2016 года.

Впрочем, все еще раз переспросите у налоговика.

Расписка для налоговой об оплате за покупку жилья

Источник: https://exspertrieltor.ru/2016/05/27/raspiska-dlya-nalogovoy/

Юриспруденция
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: